قبل الدخول بشكل كامل في تعريف مصطلح الإسقاط المالي ، من المهم أن نبدأ في معرفة الأصل الاشتقاقي للكلمتين اللتين تشكلانه:
-الاستنتاج مشتق من اللاتينية ، بشكل أكثر تحديدا من "proctio" ، والتي يمكن أن تترجم "عمل وتأثير لإلقاء شيء إلى الأمام".
من ناحية أخرى ، فإن الفينانسييرا ، ينبع من "الممول" الفرنسي ، وهو ما يعادل "سداد الدين" والذي بدوره يأتي من اللاتينية "finis" (النهاية).

يتم استخدام فكرة الإسقاط بطرق مختلفة. في هذه الحالة ، نحن مهتمون بمعناه مثل التخطيط أو التنبؤ الذي يتم في سياقات معينة. المالية ، من ناحية أخرى ، هو ما يرتبط بالأعمال التجارية والمصارف وسوق الأوراق المالية .

تسمح لنا هذه التعريفات بفهم فكرة الإسقاط المالي . هذا هو التحليل الذي تم تطويره لتوقع ما ستكون عليه المكاسب أو الخسائر النهائية لمشروع تجاري. من وجهة نظر مالية ، يملك منظم أو رائد أعمال معلومات قيمة لاتخاذ قرارات بشأن أعماله.

من أجل تنفيذ توقعات مالية ، من المهم أن يقوم الشخص المعني بالتحليل الدقيق لدراسة جوانب مثل:
- وضع السوق.
- الشركة بشكل عام وعمق ، وتسليط الضوء على عناصر مثل قدرتها الإنتاجية ، ونقاط قوتها وضعفها ...
- من المهم تحديد الفترة الزمنية التي سيجري فيها الإسقاط المذكور أعلاه.
-من الضروري تقدير ، من الناحية الاقتصادية ، المشروع الذي تريد تطويره. وهذا هو ، يجب أن نأخذ بعين الاعتبار النفقات والمزايا المحتملة ، والتدفق النقدي ...
- في حالة أن المشروع يتكون من تصنيع أي عنصر في السؤال ، من الضروري أن يتم حساب هامش الربح لكل وحدة.
-يجب إجراء عرض مبيعات.

بالإضافة إلى كل ذلك ، فإن الخبراء في هذه الأمور ينصحون أولئك الذين سيقدمون توقعات مالية من أجل إطلاق مبادرة تطلب من مستثمريهم المحتملين 25٪ من النفقات المتوقعة ، لمواجهة أي أمر غير متوقع ، ودائما قدميك على الأرض.

سيسمح العرض المالي بتحديد مستوى المصروفات التي يمكن أن يدعمها النشاط التجاري ، والمبلغ المناسب للاستثمار لتطويره ، ومتى ستكون الأعمال المعنية مربحة إذا تم استيفاء توقعات المبيعات ، على سبيل المثال. يمكن أن تشير نتائج الإسقاط حتى إلى أنه غير مناسب لتنفيذ العمل.

عادة ، يتم إجراء التوقعات المالية على أساس سيناريوهات مختلفة. وبهذه الطريقة ، سيتمكن صاحب المشروع من تحديد استراتيجيات لسياق أو آخر.

التوقعات المالية مهمة للغاية عند طلب التمويل لمشروع. لنفترض أن رائد أعمال يجتمع مع مستثمرين محتملين لطلب أموال. يقوم رجل الأعمال هذا بعرض مالي يوضح أنه إذا حصل على الأموال اللازمة لبدء مشروعه ، فسوف يحصل على أرباح تسمح للمستثمرين باستعادة أموالهم في غضون أشهر قليلة وحتى الحصول على أرباح في أقل من عام.